Belasting 2025: Hoe geef ik mijn Bitcoin op?
Moet je belasting betalen over je Bitcoin? Het antwoord is ja. Je bent verplicht aangifte te doen over je vermogen, waar je bezit in Bitcoin en andere munten onder valt.
Welke waarde geef je op?
Voor de aangifte over 2025 gebruik je de waarde van je bezit op 1 januari 2025.
De waarde is het aantal munten dat je op 1 januari 2025 bezat, vermenigvuldigd met de koers van 1 januari 2025. Bitmymoney heeft dit al voor je gedaan. Dit overzicht staat klaar in je Bitcoinrekening.
Op 1 januari 2025 gelden de volgende prijzen:
Bitcoin € 90.153
Goud € 2.539
Ethereum € 3.220
Litecoin € 99.00
Net begonnen?
Kocht je voor het eerst Bitcoin na 1 januari 2025? Deze aankopen tellen pas mee in de belastingaangifte van volgend jaar.
Waar staan de gegevens bij Bitmymoney?
Zowel op de website als in de app vind je de gegevens voor je belastingaangifte.
App
In de app vind je je gegevens in het menu onder Jaarrapporten. Je kunt de rapporten daar downloaden en gebruiken voor je administratie.
Website
Op de website in je profiel onder Belastingaangifte:
Belastingkosten
Wanneer is mijn Bitcoin belastingvrij?
Je betaalt geen belasting over je gespaarde bitcoins, zolang je totale spaargeld en beleggingen onder het heffingsvrije vermogen valt: 57.684 euro.
Wanneer je een fiscale partner hebt is dit bedrag € 115.368 voor de gezamenlijke aangifte.
Hoeveel belasting betaal ik over één bitcoin?
Wat je per bitcoin betaalt is afhankelijk van je bezittingen. Om toch tot een bedrag per bitcoin te komen, gaan we ervan uit dat je het volledige tarief gaat betalen (en geen fiscaal partner hebt) dus boven het heffingsvrije vermogen van
€ 57.684 zit. Je betaalt dan € 1.908 belasting per bitcoin.
Berekening
Bitcoin valt in de categorie Beleggingen en overige bezittingen. Het fictieve rendement in deze categorie is 5.88%, daarover betaal je 36% belasting:
De waarde van Bitcoin op 1 januari 2025 was € 90.153. Het fictieve rendement van 5.88% op 1 bitcoin bedraagt € 5.300. De 36% belasting hierover komt op:
€ 1.908.
Precies weten hoe het zit?
Afhankelijk van je heffingsvrije vermogen kan dit lager uitvallen. Lees meer over box 3 van je aangifte op de website van de website van de belastingdienst.
Tips voor je belastingaangifte
Bitcoins van je kinderen tellen mee
Bezittingen en schulden van kinderen jonger dan 18 jaar tellen mee in het vermogen van de ouders. Heeft je kind een Bitcoinspaarrekening, dan telt de waarde daarvan mee in de aangifte van jouw vermogen.
Help, ik bezit bitcoins die ik niet heb aangegeven
Het maakt voor de Belastingdienst weinig uit of je expres of per ongeluk een onjuiste aangifte hebt gedaan van je vermogen. Wanneer je bitcoins bezit, waar je eerder geen aangifte over hebt gedaan, kun je het beste een boekhouder raadplegen. Deze kan je adviseren om de aangifte over eerdere jaren opnieuw te doen.
Doe aangifte
Je bent verplicht om al je bezit in crypto, zoals bitcoin, aan te geven. Doe deze aangifte.
Wanneer je dit niet doet en je bitcoins worden de komende jaren veel meer waard, kun je je vermogen niet verklaren en breng je jezelf daarmee mogelijk in een lastige situatie.
Geeft Bitmymoney gegevens door aan de Belastingdienst?
Huidige situatie
Nee, Bitmymoney deelt geen gegevens met de Belastingdienst ten behoeve van je aangifte. Het is je eigen verantwoordelijkheid om je crypto op te geven bij de Belastingdienst. Bitmymoney verstrekt alleen gegevens aan een Nederlandse autoriteit, als daartoe een gerechtelijk bevel is verstrekt door het Openbaar Ministerie.
Nieuwe situatie
Vanaf 2026 voert de Europese Unie nieuwe regels in, de zogenaamde DAC8. Alle cryptoplatforms in de EU zijn vanaf dan verplicht om gegevens over het vermogen en de transacties van hun klanten automatisch te delen met de Belastingdienst. Op 29 januari zal het besluit genomen worden over deze nieuwe wet, bij een positief besluit zal de wet met terugwerkende kracht per 1 januari 2026 ingaan.
Het doel hiervan is dat jouw Bitcoin-bezit straks, net als je spaarsaldo bij de bank, vooraf ingevuld staat op je belastingaangifte. Je hoeft het dan alleen nog maar te controleren.
Jouw overzicht staat klaar
Log in op je account om het overzicht te bekijken en goed voorbereid aan het nieuwe jaar te beginnen! In de app vind je de gegevens in het menu onder Jaarrapporten. Op de website in je profiel onder Belastingaangifte.
Hoe je aangifte moet doen van cryptovaluta hangt af van je situatie.