Jongere met Bitcoin, doe je aangifte?
Ik heb nog nooit belastingaangifte gedaan, maar ik heb wel Bitcoin. Moet ik nu belasting betalen over mijn bitcoins?
Ben je jonger dan 18 jaar?
Dan hoef je geen aangifte te doen over jouw bitcoins. Die tellen mee in de belastingaangifte bij je ouders of verzorgers. Zij moeten dus weten dat jij Bitcoin bezit, om de waarde te kunnen opgeven.
Inkomsten uit een bijbaan of winst uit een onderneming moet je als minderjarige wel zelf aangeven. Als het om een bijbaan gaan, is de kans groot dat je geld terugkrijgt van de belastingdienst. Best de moeite waard om je er in te verdiepen.
Als je ouder bent dan 18 jaar?
Vanaf je 18e ben je volwassen en tellen je bezittingen niet meer mee met je ouders of verzorgers. Je bent nu zelf verantwoordelijk om je belastingaangifte te doen. Dit betekent dat je een formulier invult met wat je verdiend hebt en wat je bezit.
Je bent verplicht om aangifte te doen, wanneer je meer dan €52 moet betalen aan de belastingdienst. Als je geen geld verdient en weinig bezit, hoef je dus geen aangifte te doen.
Als je wel werkt hebt of bitcoins bezit, zul je moeten berekenen hoeveel belasting je moet betalen, voordat je weet of je aangifte moet doen. Dit is jouw verantwoordelijkheid.
Hoe weet je nu of je moet betalen?
Als je rijk bent, betaal je belasting over je bezit: vermogensbelasting. In 2023 betaal je deze belasting als je meer dan €57.000 bezit. Dit heet heffingsvrij vermogen.
Als je minder bezit hoef je geen belasting te betalen over je bezit.
Voorbeeld aangifte over 2023:
Ik had een 5.000 euro aan spaargeld en 0,1 bitcoin op 1 januari 2023.
Ik heb verder beleggingen of bijbaan. Wat moet ik betalen?
De waarde van Bitcoin op 1 januari 2023 is € 15.395.
Jouw 0,1 bitcoin was € 1.539,50 waard.
Samen met je spaargeld was je vermogen € 6.539,50.
Je hoeft geen belasting te betalen, want je bezit is minder dan €57.000, het heffingsvrij vermogen.
Hoeveel bitcoin kan ik belastingvrij bezitten?
Wanneer je alleen Bitcoin spaart, dan betaal je pas belasting over 2023 als je meer dan 3,70 bitcoins bezat.
We delen het heffingsvrije vermogen door de koers per bitcoin op 1 januari 2023:
57.000 / 15.395 = 3,70 bitcoins
Dit gaat alleen op wanneer je geen andere beleggingen bezit.
Heb je een bijbaan?
Als je een bijbaan hebt, dan kan het handig zijn om belastingaangifte te doen. Dan kun je zien je of je misschien geld terugkrijgt. Bijvoorbeeld wanneer je werkgever belasting heeft betaald over je gemaakte uren.
In 2023 hoef je over de eerste € 8.700 geen belasting te betalen. Pas daarboven hoef je loonbelasting te betalen. In 2024 wordt dit verhoogd naar € 13.000.
Verschillende soorten belasting
De belasting over je bijbaan en de belasting over je Bitcoin zijn twee verschillende soorten belasting. Het kan dus zo zijn dat je alleen het ene of het andere moet betalen.
In totaal zijn er drie soorten inkomstenbelasting:
- Box 1, inkomen uit werk en woning
Hieronder valt je bijbaan. - Box 2, aanmerkelijk belang
Hieronder valt je aandeel in een onderneming. - Box 3, sparen en beleggen
Hieronder vallen je bitcoins, dit is vermogensbelasting.
Lees meer over belasting in ons artikel over Bitcoin en belastingaangifte.