Hoe geef ik mijn Bitcoin op?

Elk voorjaar krijgen we de vraag of je belasting moet betalen over je Bitcoin. Het antwoord is Ja.

Je bent verplicht aangifte te doen over je vermogen. Dit geldt voor alle cryptomunten, inclusief goud.

Welke waarde geef je op?

De waarde van je bezit op 1 januari 2023.

Kocht je voor het eerst Bitcoin na 1 januari 2023? Dan tellen deze pas volgend jaar mee in je aangifte.

Op 1 januari 2023 gelden de volgende prijzen:

Bitcoin € 15.395
Goud € 1.694
Ethereum € 1.116
Litecoin € 65

Neem per munt het aantal dat je op 1 januari bezat en vermenigvuldig met de koers van 1 januari 2023. Als je dit optelt, kom je tot één eurobedrag voor de waarde van je portfolio.

Je kunt dit zelf doen in een spreadsheet voor al je wallets en exchanges. In je Bitmymoney-account hebben wij dit voor je gedaan.

Waar staan de gegevens bij Bitmymoney?

Zowel op de website als in de app vind je de gegevens voor je belastingaangifte.

App

In de app vind je je gegevens in het menu onder Jaarrapporten. Je kunt de rapporten daar downloaden en gebruiken voor je administratie.

Website

Op de website in je profiel onder Belastingaangifte:

Belastingkosten

Wanneer is mijn Bitcoin belastingvrij?

Je betaalt geen belasting over je gespaarde bitcoins, zolang je totale spaargeld en beleggingen onder het heffingsvrije vermogen valt: 57.000 euro.

Hoeveel belasting betaal ik over één bitcoin?

Wat je betaalt per bitcoin is afhankelijk van je bezittingen. Om toch tot een bedrag per bitcoin te komen, gaan we ervan uit dat je het volledige tarief gaat betalen en dus boven het heffingsvrije vermogen van € 57.000 zit.

Je betaalt dan €303,96 belasting per bitcoin.

Berekening
Bitcoin valt in de categorie Beleggingen en overige bezittingen. Het fictieve rendement in deze categorie is 6,17%, daarover betaal je 32% belasting:

De waarde van Bitcoin op 1 januari 2023 was €15.395.
Het fictieve rendement van 6,17% op 1 bitcoin bedraagt: €949,87.
De 32% belasting hierover komt op: €303,96.

Precies weten hoe het zit?
Afhankelijk van je heffingsvrije vermogen kan dit lager uitvallen. Lees meer over box 3 van je aangifte op de website van de belastingdienst.

Tips over je belastingaangifte

Bitcoins van je kinderen tellen mee

Bezittingen en schulden van kinderen jonger dan 18 jaar tellen mee in het vermogen van de ouders. Heeft je kind een Bitcoinspaarrekening, dan telt de waarde daarvan mee in de aangifte van jouw vermogen.

Help, ik bezit bitcoins die ik niet heb aangegeven

Het maakt voor de Belastingdienst weinig uit of je expres of per ongeluk een onjuiste aangifte hebt gedaan van je vermogen. Wanneer je bitcoins bezit, waar je eerder geen aangifte over hebt gedaan, kun je het beste een boekhouder raadplegen. Deze kan je adviseren om de aangifte over eerdere jaren opnieuw te doen.

Doe aangifte

Je bent verplicht om al je bezit in crypto, zoals bitcoins aan te geven. Doe aangifte. Als je dit niet doet en je bitcoins en andere crypto worden de komende jaren veel meer waard, kun je je vermogen niet verklaren en breng je jezelf daarmee mogelijk in een lastige situatie.

Geeft Bitmymoney gegevens door aan de Belastingdienst?

Nee, Bitmymoney deelt geen gegevens met de Belastingdienst ten behoeve van je aangifte.

Het is je eigen verantwoordelijkheid om je crypto op te geven bij de Belastingdienst. Bitmymoney verstrekt alleen gegevens aan een Nederlandse autoriteit, als daartoe een gerechtelijk bevel is verstrekt door het Openbaar Ministerie.

In 2026 gaat dit veranderen, lees ons artikel over nieuwe belastingregels.